经营 · 成本 · 财务

OPERATION COST & FINANCE · 2026 年 9 月

08:26:142026-09-25 周五

本月营业额505.8万元环比 +2.0% ↑

食材成本率60.3%目标 ≤62%

水电气占比4.34%区间 3% ~ 5%

人工成本率61.0%工资总额 252.1 万

毛结余166.1万元结余率 32.8%

可分配额为负1个南校区 −1.86 万

各食堂营业额

合计 505.8 万元

1 本部 2 食堂118.64万

2 本部 1 食堂106.28万

3 铁道校区食堂91.26万

湘雅新校区 1 食堂73.62万

南校区食堂48.68万

升华公寓食堂38.64万

主食车间（望城）28.64万

水电气双轨核算对比

计提区间 3% ~ 5%

南校区食堂9.61%

主食车间（望城）6.49%

升华公寓食堂3.67%

湘雅新校区 1 食堂3.64%

本部 2 食堂3.59%

本部 1 食堂3.59%

铁道校区食堂3.55%

结算与付款流水

最近 7 笔

17:20 结算审核中鲜肉业 9 月 ¥440,386.00 待审

16:40 对账确认湘江粮油 ¥186,240.00 已确认

15:20 发票校验绿康蔬果发票 1/2 不齐已催

14:26 付款执行海鲜世家 ¥86,420.00 银行处理中

11:26 水电气核算9 月 7 个单位 ¥219,600.00

09:20 凭证推送财务系统 186 条已受理

08:22 工资表生成本部 2 食堂 108 人 ¥599,560

近 6 个月经营趋势（万元）

7 月为暑假，营业额季节性下降

营业额食材成本毛结余

4 月5 月6 月7 月8 月9 月

各食堂成本与可分配额

可分配额 =（营业额 − 支出）× 上缴比例 + 上月余额

食堂	营业额	成本率	可分配额	状态
本部 2 食堂	118.64万	57.8%	42.60万	优
本部 1 食堂	106.28万	58.2%	38.20万	优
铁道校区食堂	91.26万	58.4%	32.80万	良
湘雅新校区 1 食堂	73.62万	58.2%	26.40万	良
南校区食堂	48.68万	79.3%	−1.86万	预警
升华公寓食堂	38.64万	58.7%	14.80万	良
主食车间（望城）	28.64万	58.7%	9.50万	良

本月支出结构

按营业额占比

505.8万元 · 营业额

食材成本60%

水电燃气4%

低值易耗2%

设备维修1%

其他成本2%

结余31%

结算与应付账款

本月应付 66.86 万元

供应商	应付	状态
中鲜肉业	44.04万	待审
湘江粮油有限公司	18.62万	待审
绿康蔬果基地	12.47万	票不齐
海鲜世家水产	8.64万	付款中
本味调味品配送	4.29万	逾期 2 天
湘雅供应链	2.86万	逾期 1 天

工资与人工成本

9 月工资表

指标	数值	评价
在职人数	486 人	正常
工资总额	252.1万	正常
人均应发	5,188 元	正常
单位承担	56.1万	正常
人工成本率	61.0%	达标
异常拦截	4 条	待处理